安徽省合肥市人民政府


关于印发合肥市推进企业股权和分红激励试点工作暂行办法的通知

合政〔2012〕15号


各县（市）、区人民政府，市政府各部门、各直属机构：

　　《合肥市推进企业股权和分红激励试点工作暂行办法》已经市政府第94次常务会议讨论通过，现印发给你们，请遵照执行。

　　 二〇一二年二月十四日


合肥市推进企业股权和分红激励试点工作暂行办法

　　第一章 总 则

　　第一条 为了调动广大技术人员、经营管理人员的积极性和创造性，建立有利于自主创新和科技成果转化的激励机制，提高企业、高等院校、科研院所的创新能力，促进科技研发、科技成果转化与转移，根据《安徽省人民政府关于印发合芜蚌自主创新综合试验区企业股权和分红激励试点工作指导意见的通知》（皖政〔2011〕100号，以下简称“省指导意见”）等有关文件精神，制定本办法。

　　第二条 企业股权和分红激励试点工作应坚持以下原则：

　　（一）先行先试。充分借鉴外地经验做法，结合我市实际，研究制定相关配套政策，创造性开展工作，确保取得实效。

　　（二）激励引进。通过建立激励约束机制，激发广大技术人员和经营管理人员的创新积极性，大力提升招商引资、招才引智的吸引力，吸引外地科研开发机构、高新技术企业来肥发展，促进科技成果加速转化为现实生产力。

　　（三）规范操作。坚持效率优先、兼顾公平，统筹协调国家、企业、个人之间的利益关系，严格执行政策，规范操作程序，把握推进节奏，稳妥有序地开展试点工作。

　　（四）务求实效。紧紧抓住企业股权和分红激励工作被列入国家试点的重大机遇，狠抓工作落实，用足用活有关政策。

　　“十二五”期间，计划辅导培训100家以上（含本数，下同）列入试点名单的企业，并在总结经验的基础上，力争完成30家企业的股权和分红激励试点工作。

　　第二章 试点范围与激励对象

　　第三条 试点范围为本市辖区内的以下企业：

　　（一）国有及国有控股的院所转制企业、高新技术企业；

　　（二）高等院校、科研院所以科技成果作价入股的企业；

　　（三）省级及以上创新型企业、技术中心企业、工程技术研究中心企业、工程研究中心企业、重点实验室企业，省自主创新品牌示范企业，博士后工作站企业；

　　（四）其它科技创新企业。

　　第四条 激励对象为试点企业的主要技术人员和经营管理人员。

　　主要技术人员是指对企业科技成果研发和产业化作出突出贡献的技术人员，包括：企业内关键职务科技成果的主要完成人，重大研发项目的负责人，对主导产品或者核心技术、工艺流程作出重大创新或者改进的主要技术人员，高等院校和科研院所研究开发和向企业转移转化科技成果的主要技术人员。

　　经营管理人员是指对企业发展作出突出贡献的经营管理人员，包括：主持企业全面生产经营工作的高级管理人员，负责企业主要产品（服务）生产经营合计占主营业务收入（或者主营业务利润）50%以上的中、高级经营管理人员。

　　企业不得面向全体员工实施股权或者分红激励，企业监事、独立董事、企业控股股东单位的经营管理人员不得参与本企业股权或者分红激励。

　　第五条 股权奖励和股权出售的激励对象，除满足本办法第四条规定条件外，应当在本企业连续工作3年以上。

　　企业引进的国家“千人计划”、中科院“百人计划”、人力资源和社会保障部“百千万人才工程”、教育部“长江学者”、国家有突出贡献的中青年专家、享受国务院特殊津贴专家、国家杰出青年基金获得者、安徽省突出贡献人才、安徽省杰出专业技术人才、合芜蚌自主创新综合试验区创新人才奖获得者、安徽省“百人计划”、安徽省“115产业创新团队”带头人、安徽省学术和技术带头人、享受省政府特殊津贴专家，以及高等院校和科研院所研究开发和向企业转移转化科技成果的主要技术人员，不受前款规定的年限限制。

　　第三章 激励方式

　　第六条 股权激励是指企业以本企业股权为标的，采取以下方式对激励对象实施激励的行为：

　　（一）股权奖励。即企业无偿授予激励对象一定份额的股权或一定数量的股份。

　　（二）股权出售。即企业按不低于股权评估价值的价格，以协议方式将企业股权（含股份，下同）有偿出售给激励对象。

　　（三）股票期权。即企业授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的行权价格购买本企业一定数量股份的权利。

　　企业以股权奖励和股权出售方式实施激励的，企业近3年税后利润形成的净资产增值额应当占企业近3年年初净资产总额的20%以上，且实施激励当年年初未分配利润无赤字。

　　企业用于股权奖励和股权出售的激励总额，不得超过近3年税后利润形成的净资产增值额的35%。其中，用于股权奖励的部分不得超过激励总额的50%。

　　近3年税后利润形成的净资产增值额，是指激励方案获批日上年末账面净资产相对于近3年年初账面净资产的增加值，不包括财政补助直接形成的净资产、土地转让增值形成的利润和已经向股东分配的利润。

　　第七条 分红激励是指企业以科技成果实施产业化、对外转让、合作转化、作价入股形成的净收益为标的，采取以下项目收益分成方式对激励对象实施激励的行为：

　　（一）由本企业自行投资实施科技成果产业化的，自产业化项目开始盈利的年度起，在3-5年内，每年从当年投资项目净收益中，提取不低于5%但不高于30%用于激励。

　　投资项目净收益为该项目营业收入扣除相应的营业成本和项目应合理分摊的管理费用、销售费用、财务费用及税费后的金额。

　　（二）向本企业以外的单位或者个人转让科技成果所有权、使用权（含许可使用）的，从转让净收益中，提取不低于20%但不高于50%用于一次性激励。

　　转让净收益为企业取得的科技成果转让收入扣除相关税费和企业为该项科技成果投入的全部研发费用及维护、维权费用后的金额。企业将同一项科技成果使用权向多个单位或者个人转让的，转让收入应当合并计算。

　　（三）以科技成果作为合作条件与其他单位或者个人共同实施转化的，自合作项目开始盈利的年度起，在3-5年内，每年从当年合作净收益中，提取不低于5%但不高于30%用于激励。

　　合作净收益为企业取得的合作收入扣除相关税费和无形资产摊销费用后的金额。

　　（四）以科技成果作价入股其他企业的，自入股企业开始分配利润的年度起，在3-5年内，每年从当年投资收益中，提取不低于5%但不高于30%用于激励。

　　投资收益为企业以科技成果作价入股后，从被投资企业分配的利润扣除相关税费后的金额。

　　企业实施分红激励，应当按照科技成果投资、对外转让、合作、作价入股的具体项目实施财务管理，进行专户核算。

　　第八条 大中型企业实施重大科技成果产业化，可以探索实施岗位分红激励制度，按照岗位在科技成果产业化中的重要性和贡献，分别确定不同岗位的分红标准。

　　企业实施岗位分红激励的，企业近3年税后利润形成的净资产增值额应当占企业近3年年初净资产总额的10%以上，实施当年年初未分配利润无赤字，且激励对象应当在该岗位连续工作1年以上。

　　企业年度岗位分红激励总额不得高于当年税后利润的15%，激励对象个人岗位分红所得不得高于其薪酬总水平（含岗位分红）的40%。

　　第九条 企业实施分红激励所需支出计入工资总额，但不纳入工资总额基数，不作为企业职工教育经费、工会经费、社会保险费、补充养老及补充医疗保险费、住房公积金等的计提依据。

　　第十条 企业对分红激励设定实施条件的，应当在激励方案中与激励对象约定相应条件以及业绩考核办法，并约定分红收益的扣减或者暂缓、停止分红激励的情形及具体办法。

　　实施岗位分红激励制度的大中型企业，对离开激励岗位的激励对象，即予停止分红激励。

　　第四章 激励方案拟订和审批

　　第十一条 企业实施股权和分红激励，应当由企业总经理办公会或者董事会（以下统称企业内部管理机构）拟订激励方案。

　　第十二条 激励方案涉及的财务数据和资产评估价值，应当分别经国有产权主要持有单位同意的具有资质的会计师事务所、审计和资产评估机构评估，并按有关规定办理备案手续。

　　第十三条 企业内部管理机构拟订激励方案时，应当以职工代表大会或者其它形式充分听取职工的意见和建议。

　　第十四条 企业内部管理机构应当将激励方案（包括听取职工意见的相关情况），报请履行出资人职责的机构审查批准。

　　由国有资产监督管理委员会代表本级人民政府履行出资人职责的企业，相关材料报本级国有资产监督管理委员会批准。其中，市属企业按照市国资委制定的实施细则执行。

　　由其它部门、机构代表本级人民政府履行出资人职责的企业，相关材料报其主管的部门、机构批准。其中，市级事业单位全资与控股企业按照市财政局、科技局制定的实施细则执行。

　　第十五条 履行出资人职责的机构可以要求企业法律事务机构或者外聘律师对激励方案出具法律意见书。

　　第十六条 履行出资人职责的机构应当自受理激励方案之日起20个工作日内，提出书面审查意见。符合条件的，应当书面行文批准；不批准的，应当说明理由。

　　第十七条 履行出资人职责的机构批准企业激励方案后，企业内部管理机构应当将批准的激励方案提请股东（大）会审议。

　　在股东（大）会审议激励方案时，国有股东代表应当按照批准文件发表意见。

　　第十八条 企业可以选择一种或者多种激励方式，但是对同一激励对象不得就同一职务科技成果或者产业化项目重复激励。对已实施股权激励的激励对象，企业在5年内不得再对其实施股权激励。

　　第五章 机构及职责

　　第十九条 市政府成立由市长任组长，常务副市长、分管科技副市长、协管科技副市长任副组长，市财政局、市科技局、市监察局、市发改委、市招商局、市教育局、市经信委、市人力资源和社会保障局、市国资委、市文化广电新闻出版局、市国税局、市地税局、市工商局、市统计局、市金融办、市政府法制办、市政府新闻办等部门负责人为成员的企业股权和分红激励试点工作领导小组（以下简称市领导小组），负责组织协调、研究解决试点工作中的重大问题。

　　第二十条 市领导小组办公室设在市财政局，由协管科技的副市长兼任办公室主任，承担市领导小组的日常工作。具体职责是：负责市属试点企业资格条件的初审工作，做好其它试点企业资格条件的初审、备案和上报工作；组织专家指导试点企业进行规范的股份制改造，制定激励方案；组织会计师事务所、资产评估事务所、律师事务所、股权交易所等中介机构为试点企业提供相关服务，协调解决企业试点过程中的问题。

　　市领导小组各成员单位的具体职责是：市财政局负责试点工作的牵头协调；市科技局负责推进高新技术企业及科研院所等单位开展试点工作；市国资委负责推进市属国有及国有控股企业开展试点工作；市经信委负责推进民营企业参照本办法开展试点工作；市文化广电新闻出版局负责推进文化创意、广播电视、演艺企业开展试点工作；市国税、地税部门负责试点工作中个人所得税缓缴政策的落实工作；市工商局负责落实试点工作中的股权变更登记等事宜；其它成员单位按照本部门的职责分工做好相关工作。

　　市领导小组办公室应定期与省协调小组办公室及省有关部门沟通，及时了解试点政策，不断完善推进措施；认真开展试点工作的绩效评估，及时总结推广试点经验；高度重视企业股权和分红激励试点宣传工作，制定切实可行的宣传方案，提升我市招商引资、招才引智的吸引力，扩大政策效应。

　　第六章 工作流程

　　第二十一条 本市辖区内拟参加试点的企业，应向市领导小组办公室提出申请，并报送相关申请材料，经市领导小组审核同意后列入试点。

　　第二十二条 试点企业应按照市领导小组办公室制定的规范文本，根据相关文件规定，结合本企业实际，制订激励方案和相关工作方案，严格履行本办法规定的内部审议和外部审批程序。

　　第二十三条 试点企业在激励方案获批后，应及时办理资产评估、国有资产（产权）变更、工商登记、纳税备案等手续。

　　第二十四条 企业因特殊情形需要调整激励方案的，应当重新履行内部审议和外部审批程序。

　　企业应当在激励方案经股东（大）会审议通过后5个工作日内，将相关材料报送履行出资人职责的机构和同级财政、科技部门。其中，非市属企业应同时抄送市财政、科技部门。

　　第二十五条 企业因特殊情形需要终止实施激励的，应当向股东（大）会说明情况，并于20个工作日内书面报告履行出资人职责的机构和同级财政、科技部门。其中，非市属企业应同时抄送市财政、科技部门。

　　第七章 附 则

　　第二十六条 高等院校和科研院所经批准以科技成果向企业作价入股，可以按科技成果评估作价金额的20%以上但不高于30%的比例折算为股权奖励给有关技术人员，企业应当从高等院校和科研院所作价入股的股权中划出相应份额予以兑现。

　　第二十七条 为保障本市辖区企业股权和分红激励试点工作顺利实施，在本市辖区开展事业单位科技成果处置权、收益权管理改革和股权奖励个人所得税等相关政策试点，管理办法比照省级政策另行制定。

　　鼓励民营企业参照省指导意见和本办法实施股权和分红激励。

　　第二十八条 试点企业应严格按照本办法进行试点，市监察局、市财政局、市科技局、市国资委、市经信委等应加强监管，对违反规定的，应当责令改正，情节严重的，依法追究责任。

　　第二十九条 本办法未具体规定的事宜，按照省指导意见执行。上市公司股权激励另有规定的，从其规定。

　　第三十条 本办法自印发之日起施行，有效期1年。








河北省人大常委会


河北省著名商标认定和保护条例
河北省第九届人民代表大会常务委员会



《河北省著名商标认定和保护条例》业经河北省第九届人民代表大会常务委员会第八次会议于1999年4月2日通过，现予公布，自1999年7月1日起施行。

第一章 总 则
第一条 为规范著名商标的认定，保护著名商标注册人和消费者的合法权益，维护市场经济秩序，促进经济发展，根据《中华人民共和国商标法》及有关法律、法规的规定，结合本省实际，制定本条例。
第二条 在本省行政区域内认定和保护著名商标，必须遵守本条例。
第三条 本条例所称著名商标，是指为相关公众所熟知，具有较高市场信誉和商业价值，并依照本条例规定予以认定的注册商标。
第四条 认定著名商标，应当遵循自愿申请和公开、公正及个案认定的原则。
第五条 著名商标的认定和保护工作，由工商行政管理部门负责。
第六条 各级人民政府应当鼓励企业、事业单位和个体工商户提高商品质量和商标信誉，创立著名商标。

第二章 著名商标的认定
第七条 著名商标由设区的市工商行政管理部门推荐，省工商行政管理部门认定。
任何组织或者个人不得认定或者采取其他方式变相认定著名商标。
第八条 申请认定著名商标，应当符合下列条件：
（一）该商标注册人为本省依法设立的企业、事业单位和个体工商户；
（二）该商标自核准注册之日起连续使用期满三年；
（三）该商标所指商品在省内或者国内同类商品中质量和售后服务优良，且在相关公众中具有较高知名度和良好的市场信誉；
（四）该商标所指商品的销售额、纳税额、利润、市场占有率等经济指标在省内或者国内同类商品中领先；
（五）该商标注册人有严格的商标使用、保护和管理措施。
第九条 申请认定著名商标，应当提交下列文件或者资料：
（一）申请书；
（二）证明申请人主体资格的有关证件或者复印件；
（三）省级以上有关部门或者行业协会出具的该商标所指商品质量的有关文件或者资料；
（四）省级以上有关部门或者行业协会出具的该商标所指商品近三年的销售额、纳税额、利润和市场占有率等主要经济指标及其在省内或者国内同行业中位次的有关文件或者资料；
（五）该商标的广告发布情况；
（六）该商标使用、管理和保护的有关资料；
（七）与该商标知名度有关的其他文件。
第十条 商标注册人认为其商标符合本条例第八条规定的，可以向其所在地设区的市工商行政管理部门提出著名商标的认定申请。
设区的市工商行政管理部门，应当自接到著名商标认定申请之日起二十日内审核完毕。对认为符合认定条件的，向省工商行政管理部门推荐；对认为不符合认定条件的，不予推荐，退回认定申请并书面说明理由。
第十一条 申请认定著名商标的商标注册人，对不予推荐的审核意见有异议的，可以向省工商行政管理部门提出复核申请。
省工商行政管理部门自收到复核申请之日起二十日内作出复核决定。申请理由成立的，由省工商行政管理部门受理；申请理由不成立的，不予受理，并书面说明理由。
省工商行政管理部门的复核决定为最终决定。
第十二条 省工商行政管理部门收到设区的市工商行政管理部门推荐的著名商标认定申请后，六十日内对申请材料进行调查、审核，提出审核意见。对认为符合认定条件的，提交著名商标评审委员会进行评审；对认为不符合认定条件的，退回申请材料并书面说明理由。
第十三条 著名商标评审委员会，由省工商行政管理部门组织设立，负责著名商标的评审工作。
著名商标评审委员会的人员组成及其资格、任期和评审程序等，由省工商行政管理部门规定，并报省政府备案。
第十四条 著名商标评审委员会对申请材料的真实性、准确性进行审查、论证，注册商标是否具备本条例第八条规定的条件，须经著名商标评审委员会全体组成人员三分之二以上通过确认。
第十五条 省工商行政管理部门对经著名商标评审委员会确认具备著名商标条件的，予以认定，发给《河北省著名商标证书》，并在省级报刊公告；对未被认定为著名商标的，退回申请材料并书面说明理由。
第十六条 著名商标自认定之日起三年内有效。有效期满前三个月内，著名商标注册人可以向省工商行政管理部门申请延续，对符合本条例第八条规定条件的，予以延续。每次延续的有效期为三年。
著名商标有效期满后未办理延续手续的，不得继续使用“河北省著名商标”的字样、标志。
第十七条 商标注册人申请认定著名商标，应当缴纳评审费，具体收费标准由省人民政府规定。

第三章 著名商标的保护和管理
第十八条 同行业或者相关行业中的其他企业和个体工商户，在著名商标认定之日前两年内，将与该商标相同或者近似的文字作为其名称字号使用，并引起公众误认的，著名商标注册人可以在著名商标认定之日起一年内，向省工商行政管理部门申请撤销其企业名称字号。是否予以撤销
，由省工商行政管理部门决定。
第十九条 著名商标自认定之日起，同行业中的其他企业和个体工商户，将与著名商标相同或者近似的文字作为其名称字号使用，并容易引起公众误认的，工商行政管理部门不予核准登记。
不同行业中的其他企业和个体工商户，将与著名商标相同或者近似的文字作为其名称字号使用，暗示该企业或个体工商户与著名商标注册人存在某种联系，并可能对著名商标注册人的合法权益造成损害的，工商行政管理部门不予核准登记。
违反本条前两款规定登记的，著名商标注册人有权向核准登记的工商行政管理部门或者上级工商行政管理部门申请予以撤销。
第二十条 有下列情形之一的，不适用第十九条第一款、第二款规定：
（一）著名商标的文字为县级以上行政区划名称的；
（二）著名商标的文字为全国或者本省闻名的江河、湖泊、山川和名胜古迹名称的；
（三）著名商标的文字具有其他公用性质的。
第二十一条 未经著名商标注册人许可，不得擅自印制和使用著名商标所指商品特有的相同或者近似的包装、装潢。
著名商标所指商品特有的包装、装潢，参照《河北省反不正当竞争条例》第三十条的规定认定。
第二十二条 非类似商品的生产者，不得将与著名商标相同或者近似的文字、图形作为其商品名称、装潢或者作为未注册商标使用，以此暗示该商品与著名商标注册人存在某种联系。
第二十三条 著名商标注册人可以在其著名商标所指商品及其包装、装潢、说明书和广告中使用“河北省著名商标”的字样、标志。
未被认定为著名商标的商品生产者，不得使用“河北省著名商标”的字样、标志。
第二十四条 著名商标注册人，可以依法向省工商行政管理部门申请冠用“河北”字样的企业名称。
第二十五条 省工商行政管理部门向国家工商行政管理部门推荐的驰名商标，应当从著名商标中择优推荐。
第二十六条 著名商标注册人依法转让其注册商标的，该商标的著名商标资格自动丧失。
第二十七条 著名商标注册人依法许可他人使用其注册商标时，应当自签订商标使用许可合同三十日内，报省工商行政管理部门备案。
著名商标注册人依法变更其名称、地址和其他注册事项的，应当自变更注册之日起三十日内，向省工商行政管理部门备案。
第二十八条 有下列情形之一的，省工商行政管理部门有权撤销其著名商标资格，并予以公告：
（一）著名商标申请人弄虚作假，或者以其它不正当手段骗取著名商标的；
（二）工商行政管理人员和著名商标评审委员会组成人员在推荐、评审和认定著名商标的工作中，有徇私舞弊行为的；
（三）在有效期内，丧失了著名商标条件的；
（四）著名商标注册人违反商标法律、法规的有关规定，经工商行政管理部门责令限期改正仍不改正的。
被撤销的著名商标，应当向著名商标评审委员会通报。

第四章 法律责任
第二十九条 违反本条例第七条第二款规定的，由县级以上工商行政管理部门责令其改正，并处以一万元以上五万元以下罚款；有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上三倍以下罚款。
第三十条 违反本条例第十六条第二款、第二十三条第二款规定的，依照《河北省商标监督处罚条例》第十五条的规定处罚。
第三十一条 违反本条例第二十一条第一款规定的，由县级以上工商行政管理部门责令其销毁有关包装、装潢，并处以一万元以上五万元以下罚款；有违法所得的，没收其违法所得，并处以违法所得一倍以上三倍以下罚款。
第三十二条 违反本条例第二十二条规定的，由县级以上工商行政管理部门责令其改正，视情节轻重，处以五千元以上三万元以下的罚款。
第三十三条 有本条例第二十八条第一款第（一）项行为的，由省工商行政管理部门处以三万元以上五万元以下罚款。
第三十四条 违反本条例规定，给著名商标注册人的合法权益造成损害的，除由工商行政管理部门责令其立即停止侵权行为外，侵权人应当依法承担赔偿责任。
第三十五条 当事人对行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。逾期不申请复议、不提起行政诉讼，又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。
第三十六条 工商行政管理人员违反本条例第十九条规定的，由其所在单位或者上级主管部门责令改正，对不应登记而故意登记的，给予批评教育；情节严重的，给予行政处分。
第三十七条 工商行政管理人员在认定和保护著名商标工作中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊，构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任；情节轻微，不构成犯罪的，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分。
著名商标评审委员会组成人员在确认著名商标资格时，徇私舞弊、收受贿赂，构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任；不构成犯罪的，取消其评审委员会委员资格，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分。

第五章 附 则
第三十八条 本条例适用于服务商标。
第三十九条 本条例自1999年7月1日起施行。



1999年4月2日