中共河南省委、 河南省人民政府


中共河南省委、河南省人民政府关于大力整治企业经营环境的决定


颁布日期：20020301 　实施日期：20020301 　颁布单位：中共河南省委、 河南省人民政府

　　为切实加强对全省集中整治企业经营环境工作的领导，根据《中共河南省委、河南省人民政府关于大力整治企业经营环境的决定》的有关精神，经省委、省政府同意，河南省整治企业经营环境联席会议已经成立，办公室已于３月５日正式开展工作，办公地点设在省监察厅（郑州市顺河路２９号），举报电话为：０３７１-６３５９９００。
　　为适应中国加入世界贸易组织的新形势，进一步优化我省经济发展和对外开放环境，根据《国务院关于整顿和规范市场经济秩序的决定》精神，针对我省企业经营环境方面存在的突出问题，省委、省政府决定在全省范围内集中开展企业经营环境专项整治工作。
　　一、整治企业经营环境的重要意义和总体要求
　　（一）近几年来，我省认真贯彻落实中央和国务院关于减轻企业负担的一系列规定，尤其是２００１年以来开展了以打击制售假冒伪劣商品违法犯罪活动、严厉打击传销、强化税收征管、规范建筑市场、打破地区封锁和部门行业垄断以及整治安全生产为重点的整顿和规范市场经济秩序工作，召开了第三次全省对外开放工作会议，对投资环境进行了专项整治，企业经营环境有了一定好转。
　　（二）由于多方面的原因，目前我省企业经营环境仍存在一些不容忽视的问题，有的还比较严重，突出表现在一些部门尤其是基层部门行政不规范，“四乱”（乱收费、乱罚款、乱摊派、乱检查）屡禁不止，企业负担沉重；一些执法人员素质不高，有法不依，随意执法，吃拿卡要，甚至以权谋私；一些企业周边治安环境较差，欺行霸市和侵占企业利益等现象时有发生。这些问题的存在，在一定程度上影响了党和政府的形象，干扰了市场经济秩序，制约着我省的经济发展和社会稳定。
　　（三）各地区、各部门要努力实践江泽民同志“三个代表”的重要思想，坚持从全省经济发展、改革开放和社会稳定的大局出发，充分认识整治企业经营环境的重要性、紧迫性和艰巨性，把企业经营环境整治工作坚持不懈地开展下去。
　　（四）全省整治企业经营环境的总体要求是：牢固树立抓环境就是抓机遇、抓开放、抓发展的指导思想。实行党委、政府负责，纪检监察牵头，部门协作，齐抓共管的领导格局和工作格局，努力营造统一稳定的政策环境、优质高效的服务环境、规范有序的市场环境、公正严明的法制环境、安全文明的社会环境和团结鼓劲的舆论环境。
　　基本工作思路是：以治理“四乱”为重点，以促进政府职能和干部作风转变为核心，以标本兼治、综合治理为手段，狠抓治标，形成氛围，着力治本，巩固成果，分步实施，整体推进，不断取得阶段性成效，使全省企业经营环境有明显改善。
　　二、整治企业经营环境的重点
　　（五）整治企业经营环境是一项长期的任务，既要全面推进，又要突出重点。当前，首先要抓住那些严重影响经济发展环境、企业反映强烈的突出问题，加大整治力度，务求取得实效。这次集中整治的重点是严厉查处“四乱”、整顿执法队伍、整治企业周边环境等。
　　１．严厉查处“四乱”。坚决制止各种形式的干扰企业正常经营、损害企业合法权益、增加企业负担的行为，坚决杜绝违规检查、多头检查、重复检查；严肃查处强制服务、强制收费、重复收费以及少服务甚至不服务也收费的行为，解决一些政府部门把属于职责范围内的工作转移给中介机构或二级机构，通过中介机构或二级机构向企业收费，变无偿服务为有偿服务的问题；严禁任何单位利用权力和行业管理职能随意向企业集资和摊派；坚决制止各种违反规定、随意罚款和超标准罚款的行为。
　　２．整顿执法队伍。坚决纠正有法不依、执法不严、违法不究和随意执法、粗暴执法、以言代法、以罚代管、以罚代刑现象，严厉查处执法犯法、吃拿卡要的腐败行为，保持执法队伍的纯洁性和战斗力。
　　３．整治企业周边环境。加大打击经济犯罪活动的力度，严厉打击危害企业生产、经营秩序的欺行霸市、寻衅滋事、敲诈勒索、盗窃哄抢、强装强卸、强买强卖以及诈骗、报复、陷害企业经营者或客商的违法犯罪行为，确保企业周边地区无重大治安案件和滋扰企业正常生产经营的案件，努力为企业创造一个良好的生产经营环境。
　　经过全省范围内的集中整治，使政府行为进一步规范，“四乱”现象得到基本遏制；企业周边环境进一步好转，企业满意程度明显提高，整治企业经营环境工作取得阶段性成果。
　　三、集中整治的方法步骤
　　（六）从２００２年４月到２００２年１２月，对全省企业经营环境进行集中整治。大体分为３个阶段：
　　１．宣传发动，统一思想（时间为１个月左右）。省委、省政府召开全省整治企业经营环境动员大会，安排部署全省企业经营环境整治工作。各级党委、政府及有关部门要认真学习《国务院关于整顿和规范市场经济秩序的决定》、《中共中央、国务院关于治理向企业乱收费、乱罚款和各种摊派等问题的决定》、《中共中央关于加强和改进党的作风建设的决定》和《河南省企业负担监督管理条例》精神。在认真学习文件、领会精神、掌握政策的基础上，联系实际开展讨论，统一思想，营造氛围，树立“人人、处处、事事都是发展环境”和“环境就是生产力”的观念，进一步提高对整治企业经营环境工作的认识，为深入开展企业经营环境整治奠定牢固的思想基础。
　　２．自查自纠，边整边改（时间为６个月左右）。各地、各部门特别是执法部门要对本地区、本部门依法行政情况认真开展一次大检查，通过自查自纠，查摆、找准存在的主要问题。要坚持开门整治，主动征求企业意见，主动接受社会各界的监督。同时，各级党委、政府要邀请同级人大、政协组织以及辖区内的企业对政府重点执法部门依法行政的情况进行评议，评议结果要向有关部门反馈。有关部门要针对自查出来的问题和评议的意见，深入分析原因，及时研究整改措施，制定整改方案。要坚持边整边改的原则，从企业反映最强烈的问题查起，从企业最不满意的问题改起，从企业最企盼的事情做起，尽快使企业感受到整治工作的成效。
　　３．总结工作，检查评价（时间为１个月左右）。各省辖市市委、政府和省有关部门要对集中整治工作进行认真总结，并写出书面材料，于２００２年１２月２０日前上报省委、省政府。届时，省委、省政府邀请省人大、省政协组成检查组，采取听取汇报、查看资料、走访企业、问卷调查等形式，对各地区、各部门的整治情况进行重点检查、评价。对于整治工作不力，企业经营环境得不到有效治理，甚至图形式、走过场的地区和部门，要依法依纪严肃追究主要负责人和有关责任人的责任。
　　四、标本兼治的措施
　　（七）进一步规范政府行为，改进工作作风。要结合政府机构改革，进一步转变政府职能。各级政府部门都要与各类生产经营企业和中介机构彻底脱钩，真正做到政企分开、政事分开；坚决杜绝在机构改革中将政府职权转移给事业单位，扩大自收自支范围的做法；要改革行政审批制度，简化和规范审批程序，清理行政审批事项；要转变工作作风，深入企业调查研究，真正为企业解决实际问题。市、县党委、政府领导干部每人至少要对口联系一家国有企业、一家民营企业，而且每年到对口联系企业调研不得少于２次。要强化服务意识，正确处理管理与服务的关系，凡涉及企业的政策出台前，都要充分征求和听取企业意见。各地、各部门要在政务公开以及政府承诺、限时制、一站式办公、一条龙服务等方面，不断改进服务方式，努力提高服务质量。
　　（八）严禁各种形式的“四乱”行为，切实减轻企业负担。要不折不扣地贯彻落实《中共中央、国务院关于治理向企业乱收费、乱罚款和各种摊派等问题的决定》规定的“九个严禁”，严格控制和规范对企业进行的各类检查评比活动。除法律、法规和党中央、国务院及省委、省政府有明确规定的检查外，任何单位和个人不得以任何理由对企业进行检查。对符合规定的检查，要规范管理，限定次数。要坚决杜绝多头检查、重复检查、交叉检查，避免企业在同一时间接待多个检查。检查中不得向企业乱收费和吃拿卡要；要进一步规范政府部门的收费行为，健全向企业的行政事业性收费、罚款、基金项目的审批管理制度，对涉企收费实行公示制及“两证一票一卡”制度（收费许可证、执收公务证、行政收费发票、企业交费登记卡），监督执收执罚单位履行收费登记制度，坚决实行票款分离和“收支两条线”规定，坚决制止各种形式的收支挂钩和下达罚没（创收）指标的行为，做到收支彻底脱钩、收缴彻底分离；任何单位都不得利用权力和行业管理职能，以搞创建活动、公益活动、综合治理、经贸活动、征订报刊等为名，随意向企业摊派和集资。要把已取消的收费项目真正落实到企业，同时，继续开展对收费、罚款、集资和各种摊派项目的再清理，能合并的予以合并，该降低标准的要降低标准，该取消的要坚决取消。取消、合并、降低标准的收费项目要及时向社会公布。
　　（九）加大查处力度，严肃处理顶风违纪违法的典型案件。各地区、各部门要对违反规定收取的费用如数限期退回，无法退回的上缴上一级财政。凡发生“四乱”、加重企业负担的，相关企业可凭收费单据到所在市市级财政部门领取同等数额的款项，然后由财政部门从收费单位经费或财政专户中加倍扣除。对巧立名目乱收费、乱罚款、乱集资、乱摊派和擅自提高收费标准、扩大收费范围、或对已取消的收费项目继续收取的，除进行通报批评外，还要坚决追究主要负责人和当事人的责任，根据情节轻重给予党纪政纪处分，触犯刑律的要移交司法机关依法处理。对那些将执法权力商品化，以打击违法犯罪活动为名，行敛财谋私之实的腐败分子，要坚决予以严惩。对那些与破坏市场经济秩序的犯罪分子相互勾结、共同作案的害群之马，要坚决绳之以法。对危害企业生产、经营秩序的违法犯罪活动，特别对那些危害一方、作恶多端的地痞、无赖、村霸和流氓恶势力要坚决依法从重、从快、从严惩处。对与社会恶势力相互勾结，充当保险伞的机关公务人员，要坚决从严查处，决不姑息。要按照国家有关规定，对企业周边地区各种收购站、出租房屋和暂住人口进行清理整顿，减少诱发犯罪的因素，积极预防和妥善处置各种矛盾引发的群体性事件。在这次集中整治中，省纪检监察部门要抓住一批顶风违纪违法的典型案件，公开曝光，严肃处理，真正做到违者必究，取信于民。对涉企“四乱”案件以及破坏企业正常生产经营秩序的刑事案件不予重视、有案不查、查而不结或查处不力造成严重后果的，要坚决追究该地区和部门主要负责人及当事人的责任。
　　（十）实行政务公开，建立监督约束机制。要加大政务公开的力度，今后各级政府及各部门制定的行政法规、政策措施等凡是能够公开的，要一律公开，增加透明度；要实行企业经营环境综合评价制度，制定优化经济发展环境工作考核办法；要加强重点部门、重点行业的行风建设，开展行风民主评议，评议结果要向社会公布；要建立和完善行政监督机制和责任追究制度，进一步强化人大、政协的监督，定期邀请人大代表和政协委员对政府部门行政、执法情况进行评议；要建立行政执法投诉监督制度，为人民群众监督行政执法行为开辟渠道；要鼓励举报，建立举报中心，设立公开的举报投诉电话，在企业设立意见箱，认真受理企业举报。
　　（十一）加强执法队伍建设，提高执法人员素质。要深入开展执法人员学法用法和依法行政培训，进一步提高执法队伍的政治业务素质。各级执法人员要认真贯彻执行国家的法律法规，依法管理各项事务，维护法律法规的尊严。要严格规范执法行为，切实做到从严执政，依法行政，不断提高执法水平。执法人员执行公务必须出示证件，实施处罚必须出示法律法规依据。要根据职能任务的需要，逐步优化执法队伍结构，使具有专业知识的高素质的人员充实到执法队伍中来。要确保执法部门必要的工作经费，彻底杜绝因财政供给不足而造成的以费养人现象。
　　（十二）完善法律法规和制度，维护法规尊严。按照我国入世以后的国情，要抓紧清理和废止不符合市场经济要求的、带有地方封锁和行业垄断内容的地方性法规、规章和政策规定，清理和取消不符合国家规定的行政事业性收费项目和罚没项目，特别要彻底清理依托职能部门的垄断性和强制服务性的收费项目。要建立健全各项规章制度，从制度上堵塞漏洞，不断巩固、扩大整治企业经营环境成果。省监察部门要对行政执法活动加强监督检查，尽快研究制定严格的、操作性强的企业发展保护制度，依法保护企业经营者的合法权益。
　　（十三）加强行业自律，增强维权意识。要充分发挥企业管理协会、行业协会、企业家协会、个体劳动者协会、私营企业协会等社会团体在维护企业权益和加强行业自律等方面的重要作用，企业要切实增强法制观念和维权意识，充分运用法律赋予的权力，坚决抵制和举报“四乱”行为，保护自身的合法权益。同时，要加强信用制度建设，不断提高企业的诚信意识，采取法律、制度和舆论等多种措施，在全社会营造讲求商业道德、诚实守信、公平竞争的氛围。
　　五、加强领导，落实责任
　　（十四）提高认识、切实加强组织领导。整治企业经营环境工作，涉及面广，政策性强，情况复杂，工作难度较大，各地、各部门一定要以“三个有利于”为标准，努力实践江泽民总书记“三个代表”的重要思想，抓住我国加入世贸组织的机遇，坚持深化改革与加强法制并举，采取坚决有力的措施，突出重点，标本兼治，努力使全省企业经营环境尽快明显好转。
　　（十五）实行党委、政府负责制。地方党委、政府对本地区整治企业经营环境工作负总责。工商、技术监督、税务等垂直管理部门对本系统负责，同时接受地方党委、政府的领导；其他部门对本机关及直属单位负责，同时要加强对本系统整治企业经营环境工作的指导和协调工作；强化县（区、市）、乡（镇）党委、政府和有执法权的部门基层单位的整治责任。
　　（十六）建立联席办公会议制度。为加强对整治企业经营环境工作的领导，建立全省整治企业经营环境联席会议，统一组织协调全省整治企业经营环境工作。联席会议下设办公室，作为联席会议的日常办事机构。各省辖市也要成立相应的机构，组织开展本地区企业经营环境整治工作。整治企业经营环境以外的其他整顿和规范市场经济秩序方面的工作仍由省整顿和规范市场经济秩序领导小组办公室负责。
　　（十七）明确职责，齐抓共管。全省整治企业经营环境工作由省纪检监察机关牵头，省整顿和规范市场经济秩序领导小组办公室、省对外开放工作领导小组办公室、省减轻企业负担联席办公会议办公室加强配合。查处“四乱”工作由省纠风办会同省减负办、经贸委、计委、财政厅、审计厅、检察院具体负责；整顿执法队伍工作由省监察厅会同省工商局、质量技术监督局、国税局、地税局、法院、检察院、公安厅等执法部门具体负责；整治周边环境工作由省公安厅会同省监察厅、工商局、经贸委、法院负责。各具体牵头单位要切实负起责任，会同有关部门抓紧制定专项整治方案，明确每一项工作的责任单位，采取切实有效的方法步骤，抓紧开展整治企业经营环境工作。各负责单位要按照职责分工，各负其责，加强配合，形成合力，确保各项整治措施落到实处。政法部门要依法从重从快严厉打击破坏市场经济秩序的违法犯罪活动。纪检监察部门要抓住有关部门和个人违法违纪典型案件彻查严处。新闻宣传部门要坚持正面宣传为主，加大宣传力度，既要有声势，又要把握分寸，努力营造良好的经济发展环境。
　　（十八）加强督查，狠抓落实。省整治企业经营环境联席会议办公室会同省整顿和规范市场经济秩序领导小组办公室、省经贸委、省人事厅、省财政厅、省审计厅等部门派出督查组，适时对各地各部门整治情况进行督查，并及时进行通报。



　

论保险法最大诚信原则

雷云汉律师


摘要：诚信就是诚实、守信，诚信是保险的生命线。从我国保险业经营的现状来看，众多现实让人觉得保险诚信不容乐观，如被保险人不如实告知或骗赔，保险人在经营与理赔方面的不诚信等行为，在一定程度上影响了我国保险业健康发展。本文拟从最大诚信原则的概念和保险法将其规定为基本原则的原因、内容、在保险法中的体现、诚信缺失现象及立法思考等方面进行一些探讨：
关键词：保险 最大诚信原则如实告知 保证 说明 弃权与禁止反言 体现 保险监管
一、最大诚信原则的概念和保险法将其规定为基本原则的原因
最大诚信原则作为现代保险法的四大基本原则之一，最早起源于海上保险。在早期的海上保险中，投保人投保时作为保险标的的船舶或者货物经常已在海上或在其他港口，真实情况如何，在当时的条件下，只能依赖于投保人的告知；保险人根据投保人的告知决定是否承保及估算保险风险、确定保险费率。因此投保人或被保险人告知的真实性对保险人来说有重大的影响，诚信原则对保险合同当事人的要求较一般的民事合同要求就更高、更具体，即要遵守最大诚信原则。该原则在《英国1906年海上保险法》中首先得到确定，该法第17条规定：“海上保险是建立在最大诚信原则基础上的契约，如果任何一方不遵守最大诚信原则，他方可以宣告契约无效。”
（一）最大诚信原则的内涵
保险合同是建立在诚实信用基础上的一种射幸合同，诚实信用是评价保险合同效力的基础，对保险合同有着非常重要的作用，对于诚实信用原则的内涵我国学者有着不同的观点，比较有代表性的有：
第一，“语义说”。其认为，诚实信用原则是对民事活动的参加者不进行任何欺诈、恪守信用的要求；①
第二，“一般条款说”。其认为，诚实信用原则是外延不十分确定，但是具有强制性效力的一般条款；②
第三，“立法者意志说”。其主张，诚实信用原则就是要求民事主体在民事活动中维持双方的利益平衡及当事人利益、社会利益平衡的立法者的意志，就是立法者实现上述三方利益平衡的要求；③
第四，“双重功能说”。其主张，诚实信用原则由于将道德规范与法律规范合为一体，兼有法律调节和道德调节的双重功能，使法律条文具有极大的弹性，法院因而享有较大的裁量权，能够据以排除当事人的意思自治而直接调整当事人之间的权利义务关系；④
第五，“层次构成说”。其主张诚实信用原则应从立法目的、规范内容和司法意义三个层面来进行分析；⑤
第六，我国台湾学者史尚宽先生认为，诚实信用原则具有以下几个方面的含义：一是，有“信”的因素，即法律关系的一面，顾及他方利益，衡量对方对自己的一方有何期待，并使其正当期待不致落空；二是，含有“诚的因素”，“诚”即“成”，包括成己成人，成其事务；三是，遵从交易习惯之意，但不包括不利于当事人正当期待之保护的交易习惯。⑥
综上所述，我们认为保险法中的最大诚信原则是指：保险合同双方当事人在订立及履行保险合同的过程中，必须以最大的诚信全面而完整地履行自己应尽的义务，互不欺骗和隐瞒有关保险标的的重要情况，严格遵守保险合同的约定和承诺。
（二）诚信原则作为保险法基本原则的原因
《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）第5条规定：“保险活动当事人行使权利，履行义务应当遵循诚实信用原则。”这是由保险合同的特殊性决定的，保险活动之所以强调最大诚信原则，其原因有：
第一，保险合同是射幸合同，具有不确定性。所谓射幸合同，即当事人全体或其中的一人取决于不确定的事件，对财产取得利益或遭受损失的一种相互的协议。⑦对于射幸合同，保险人决定是否承保及如何确定保险费率，全依赖于对保险标的的客观判断，只有当合同约定的风险事故发生时，作为保险合同一方的保险人才需要根据保险合同约定承担给付保险金的责任；然而作为保险风险的大小发生与否与当事人密切相关，对保险人而言，如果风险不发生，则无需支付保险金。因此，保险合同与一般的经济合同中风险由当事人自己承担有着本质的区别。现代保险的经营是依据“大数法则”为基础开展的，在“大数法则”下，保险人所缴纳的保险费构成用于承担保险风险的保险基金；这个保险基金是每个被保险人所共有的，每个被保险人的利益是一致的，这个基金如同公共财产一样，虽然利益是全体社会成员的，但是任何一个人都不能随意去占有、使用、收益和处分，也不允许任何人随意的破坏；同样，任何一个被保险人的恶意行为所导致向保险人提出索赔的损害，其实质不是损害保险人的利益，而是通过破坏保险基金的稳定，直接影响了每一个被保险人的利益。故保险合同双方都必须遵循最大诚信原则，严格履行保险合同。
第二，保险合同与一般合同相比具有明显的信息不对称性。一方面，保险合同的标的是被保险人的标的或者人身将来可能发生的危险，属于不确定的状态，保险人之所以能够承保处于不确定的危险，是基于其对危险发生程度的估计和计算。由于投保前后，保险标的均在被保险人控制之下，被保险人对保险标的的危险状况最为清楚，而保险人作为危险的承担者却很难全面了解保险标的的具体状况；另一方面，由于保险合同条款是专业人士拟定的，其内容往往很复杂并包括诸多保险专业术语，一般人对保险合同的内容，特别是涉及专业性和技术性问题的条款很难准确理解，因此，如果没有对投保人和保险人最大诚信的要求，保险人以及投保人或者被保险人因受利益的驱动而可能发生的逆选择将大大增加，从而危及到保险行业的正常发展。
第三，从保险的行业特性来看，保险离不开最大诚信原则。保险在国民经济中占有十分重要的作用，被誉为社会的稳定器。保险经营的特征表现为：其一，保险费收取的分散性，保险运作的原理就是各个投保人通过向保险人缴纳一定的保险费从而形成一定的保险基金，由保险人来承担被保险人可能出现的风险；投保人越多，收取的保险费越多，保险基金越大，保险经营越安全，保险分摊也就越合理，从而保险人盈利的可能性就越大。这些要求保险人坚持最大诚信原则，以吸引更多的投保人投保；其二，保险经营的安全性。稳健经营是对保险行业的特别要求，我国对保险资金的投资渠道也有明确的限制，这也符合投保人的利益；其三保险资金的负债性。保险资金属于保险人对被保险人的负债，保险人不得将保险资金作为盈利分配，也不得作为利润上缴，只能充分利用确保增值，因此保险业的健康发展离不开最大诚信原则。
综上所述，保险行业是以诚信为本的行业，诚信是保险业的基础；保险合同及行业特点决定了保险要遵循最大诚信原则。
二、最大诚信原则的内容
最大诚信原则的内容主要通过保险合同双方的诚信义务来体现，具体包括投保人或被保险人如实告知的义务及保证义务，保险人的说明义务及弃权和禁止反言义务。
（一）投保人或被保险人的义务
1、如实告知义务
（1）含义：如实告知义务又称据实说明义务，如实披露义务。告知是指投保人在订立保险合同时对保险人的询问所作说明或者陈述，包括对事实的陈述、对将来事件或者行为的陈述以及对他人陈述的转述。如实告知是指投保人的陈述应当全面、真实、客观、不得隐瞒或者故意不回答，也不得编造虚假情况来欺骗保险人。如实告知义务为投保人订立保险合同时必须履行的基本义务，构成诚信原则的重要方面，但是如实告知义务不是投保人和保险人意思表示一致而产生的义务，而是保险法直接规定的合同前义务，不构成保险合同的内容。⑧
（2） 告知的主体
《保险法》第17条第1款规定：“订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。”这一条款明确规定了投保人的如实告知义务，投保人是当然的主体；至于被保险人是否具有同样的义务，我国保险法没有明文规定，但是在人身保险中当投保人与被保险人不是同一人时，投保人对被保险人的健康状况投保人很难清楚地了解，若被保险人不负如实告知的义务，必将大量地增加合同风险，甚至出现难以防范的道德风险，其将危及到保险行业的稳定发展。
（3） 如实告知的内容
告知的目的是使保险人能够准确的了解与保险标的危险状况有关的重要事实。重要事实是指能够影响一个正常的谨慎的保险人决定是否接受承保或者据以确定保险费率或者是否在保险合同中增加特别约定条款的事实。⑨投保人所应如实告知的重要事实通常包括下列四项：一是，足以使被保险人危险增加的事实；二是，为特殊动机而投保的，有关这种动机的事实；三是，表明被保险危险特殊性质的事实；四是，显示投保人在某方面非正常的事实。⑩具体到每份保险合同，重要事实的范围又会依其保险种类的不同而各异。就人身保险而言，告知的事实多与健康状况有关，同时保额达到一定的额度时一般都会安排被保险人进行体检。有人认为，投保人所应当如实告知的重要事实的范围因为体检医师的介入而缩小甚至免除，凡是体检医师通过检查可以发现的病症，投保人与被保险人都不负告知义务；即使体检医师因学识经验不足未能发现，后果也由保险人承担。对此观点，我们认为是不正确的。首先，体检医师只是对其体检的项目负责；其次，体检项目是保险人根据投保人、被保险人的告知以及被保险人的年龄及投保额进行列出的，当其隐瞒有关情况时，保险人无法根据经验列出需要体检项目；最后，体检医院与保险人只是一种合作关系，体检医师既不可能自己掏钱为被保险人增加体检项目同时也并不能保证现有的体检结果准确无误。在现阶段，有许多疾病以我们现有的医疗诊断水平是根本不可能发现的，通常体检作为保险人防范风险的重要手段，是保险人主动进行的，其目的在于通过专业的医师的相关检查发现客户已知或未知的疾病，以此重新评估保险标的的风险。它只是保险人自愿采取的任意性行为，保险法也并没有规定保险公司在承保前应当全面检查被保险人健康状况的义务。因此并不能因体检而免除投保人与被保险人的告知义务。
（4）违反如实告知的法律后果
《保险法》第17条规定：“……投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费。”
从以上规定可以看出，保险法对投保人在故意和过失两种心态下违反如实告知义务的法律后果作了不同的规定。因此确认投保人违反义务的主观心态对确定其应当承担的法律后果有着重要影响；在实务中常常由此引发纠纷。我们认为，针对投保人违反如实告知义务的行为不宜采用“谁主张，谁举证”的原则，而应将举证责任倒置，即推定违约投保人的主观为故意，除非其能够证明自己不是故意。因为保险合同是最大诚信合同，保险人是基于对投保人告知内容的信赖与之订立的保险合同，没有理由让其对投保人的主观心态承担额外的注意义务，相反违约的投保人为了减轻或者免除自己的责任，理应承担举证责任。
（5）关于 如实告知义务的一则案例的思考：
2000年5月，某公司42岁的业务主管王某因患胃癌（亲属因害怕其情绪波动，未将真实病情告诉本人）住院治疗，手术后出院，并正常参加工作。8月24日，王某经同事推荐，与之一同到保险公司投保了人寿险。王某在填写投保单时并没有申报身患癌症的事实，也没有对最近是否住过院及做过手术进行如实说明。2001年7月，王某病情加重，经医治无效死亡。王某的妻子以指定受益人的身份，到保险公司请求给付保险金。保险公司在审查提交有关的证明时，发现王某的死亡病史上，载明其曾患癌症并动过手术，于是拒绝给付保险金。王妻以丈夫不知自己患何种病并未违反告知义务为由抗辩，双方因此发生纠纷。
思考：王某是否履行了如实告知义务。
被保险人投保之前患有严重疾病并接受过住院及手术治疗，但因家属和医师的善意隐瞒，被保险人并不清楚自己患有何种疾病，导致在投保时未予告知。仔细推敲这种特殊情况，保险人是有正当理由拒绝赔偿的。因为根据保险法的一般理论，告知义务要求告知内容是对事实的陈述，而非准确地阐明观点。它并不苛刻地要求投保人的告知完全准确无误，只要在投保人认知范围内他尽量大可能地履行了这项义务即可。
　 被保险人在投保时可能有对自己健康状况有一个准确了解（患某种疾病），也可能不清楚自己究竟患何种疾病。在前一种情况下，投保人对自己患何种疾病的陈述必须是一种观点的陈述。在本例中，王某不知自己已患有胃癌，仅从他未声名自己已患胃癌的角度看，并不算违反告知义务。但是，王某对自己几个月前住过院，动过手术的事实（这一事实对保险人来说无疑是很重要的）是不可能有不知道的，他却没有加以说明，问题的关键恰恰在这里。也就是说，在被保险人确不清楚自己到底患何种病的情况下，倘若他对病情做了感知性陈述，尽管这种陈述不一定与事实相符（如患有胃癌，家属等善意地告诉他得的是胃病，他申请患过胃病）他在义务履行上是绝对无瑕疵的，但是如果他隐瞒或虚假陈述了就医或治疗等方面的事实，则犯有未适当告知重要事实的过错，应当承担违反告知义务的不利后果。保险人因此获得抗辩权，拒绝给付保险金，并视故意和过失的动机不同，决定是否退还保费。
2、保证义务
保证，又称担保，指投保人或被保险人对某些特定事项如为一定行为、不为一定行为或某特定事项的真实性向保险人所做的担保。保证是保险合同的基础，投保人或被保险人违反保证，保险人有权解除合同。保证分为明示保证和默示保证；明示保证是指在保险合同中记载的保证事项需要投保人或被保险人明确作出承诺；默示保证是指投保人或被保险人对于某一特定事项虽未明确表示担保其真实性，但该事项的真实存在是保险人决定承保的依据，并成为保险合同的内容之一。我国保险法对保证没有作明文规定，但是在保险实务中有承诺保证的做法。
（二）保险人的义务
1、保险人的明确说明义务。《中华人民共和国合同法》第39条规定：“采取格式合同订立合同的，提供格式合同的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务，并采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求，对该条款予以说明。……”，《保险法》第17条、第18条分别规定：“订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，……”，“保险合同中有关保险人责任免除条款的，保险人在订立保险合同时应当向投保人明确说明，未明确说明的，该条款不产生效力。”
从以上法律规定可以看出，保险人的说明义务是法定义务，不允许保险人以合同条款的方式予以限制和免除。任何情况下保险人均有义务在订立保险合同前向投保人详细说明保险合同的各项条款，并针对投保人有关保险合同条款的提问做出直接真实的回答，就投保人有关保险合同的疑问进行正确的解释。
违反说明义务，在订立保险合同时，保险人不作明确说明，其后所作的说明不产生明确说明的效力，保险人不得免责；对于保险人做出的虚假说明，而按保险人在确实不知道的情况下，基于某种善意行为，以至于损害自己利益的，保险人即被禁止以某种条件为由进行抗辩；但上述情况的适用，必须满足下列条件：一是，保险人曾就订立合同有关的重要事项，为虚假陈述或行为；二是，此项虚假陈述或行为的目的是可预期投保人信赖；三是，投保人和保险人曾以善意信赖此项陈述或行为；四是，投保人和保险人因信赖保险人而做出某项行为，并因此导致自身受损。⑾
关于保险人的说明义务的一则案例的思考：2001年8月6日，马某向北京某保险公司为自己投保了人寿保险18万元，受益人为丈夫李某。8月15日，受益人李某报案称：8月7日晚，马某在一河中游泳时溺水死亡，同时提出保险金给付申请。
马某与李某是高中同学，他俩高考落榜后于四年前来京结婚，婚后感情不好，一直未育。马某不会游泳。事发后，马家人有异议，此案经刑警队调查，在传讯李某后未予立案。经查证投保单，上面的投保人及被保险人签字栏系李某所签。李某开始不承认在投保书上代签名的事实，后在笔迹鉴定书面前不得不承认。
保险公司以“代签名”合同无效为理由拒绝支付保险金，受益人李某不服，以“业务员未说明代签名规定”未由，向法院起诉。